За страхование жизни разрешается вернуть НДФЛ, однако сделать это могут не все. В статье расскажем, какие есть требования для оформления налогового вычета за страхование, кто имеет на это право и о каких суммах идет речь.

Можно ли получить вычет за страховку по ипотеке

Вычет на добровольное страхование жизни при ипотеке доступен тому, кто оформляет страхование. При этом получателем при страховом случае можете быть вы или даже ваши близкие родственники: супруг, дети или родители.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке доступен, если:

  • договор заключен на 5 и более лет;
  • выгодоприобретателем являетесь вы или ваши близкие родственники;
  • вы проживаете в РФ более полугода (налоговый резидент);
  • уплачиваете 13% налога с доходов.

Данное право регулируется ст. 219 НК РФ.

С 2021 г. доходами, которые отвечают требованиям получения социального вычета, являются работа по трудовому договору и ГПХ, оплата за оказание услуг, доход от сдачи имущества в аренду, продажа или получение в дар имущества (кроме ценных бумаг) и некоторые другие доходы.

При выдаче ипотеки банк часто предлагает страхование жизни. Порой получение займа невозможно без подписания подобного договора. Банку это необходимо для собственной защиты от рисков.

В таком случае выгодоприобретателем страховки при ипотеке чаще всего является банк. В таком случае оформить налоговый вычет не получится, даже если срок страхования полностью соблюден. 

В данной ситуации следует попробовать пойти на диалог с банком и договориться о страховании в сторонней компании. Тогда у вас получится воспользоваться вычетом. Главное, чтобы при этом вы смогли пройти одобрение на ипотеку.

При соблюдении всех условий вы сможете оформить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке. О том, сколько разрешается вернуть и какие необходимы документы, поговорим далее.

Вычет по страхованию относится к социальным вычетам

Сколько можно вернуть с вычета по страхованию жизни

Возврат налога за страхование жизни относится к социальным вычетам. По нему лимит составляет 120 000 рублей (п.2 ст. 219 НК РФ). С данной суммы можно вернуть 13%, это 15 600 рублей. Даже если затраты составили больше лимита, сумма возврата не изменится.

Пример. Александр взял в ипотеку квартиру и оформил страхование жизни на 5 лет за 60 000 рублей. По договору он – выгодоприобретатель. Это дает ему право получить вычет по страховке. Возврат составит 7 800 (60 000 * 13%).

Пример. Варвара оформила ипотечный договор и страхование жизни, которое стоило 70 000 рублей. В этом же году она потратила на лечение мужа 80 000 рублей. Ее расходы по социальным категориям составили 150 000 рублей, что больше лимита. Однако к возврату полагается все равно 15 600 рублей.

Налоговый вычет на страхование жизни при ипотеке можно получать только один раз в год. При этом нет никаких ограничений на количество обращений за всю жизнь. Это общие правила при получении любого социального вычета.

Пример. Максим оформил страхование жизни на 5 лет с ежегодным взносом 120 000 рублей. Соответственно, ежегодно он имеет право получать возврат НДФЛ в размере 15 600 рублей.

Пример. Светлана оформила договор страхования жизни на 5 лет и внесла весь платеж сразу в размере 600 000 руб. В данном случае она имеет право вернуть налог только один раз в размере 15 600.

Как оформить вычет по страхованию жизни при оформлении ипотеки

Подать документы для налогового вычета можно несколькими способами:

  • через ФНС;
  • через работодателя;
  • через сервис “Налогия”.
Лимит вычета по страхованию составляет 120 000 рублей

Обращение в ФНС

Для оформления возврата через Налоговую службу необходимо подготовить следующие документы:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат;
  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • договор страхования жизни по ипотеке;
  • справка о сумме страховых взносов, пошедших на страхование жизни;
  • лицензия компании-страховщика;
  • платежные документы, подтверждающие оплату страховых взносов.

Обратите внимание: Что декларация заполняется по форме того года, за который вы желаете получить вычет. Например, в 2022 г. вы подаете декларацию за 2021 г. Значит, нужно использовать форму 2021 г. Более того, начиная с формы за 2020 г., заявление уже имеется в самой декларации и составлять его отдельно не нужно.

После предоставления документов ФНС начнет по ним камеральную проверку. Срок ее проведения составляет 3 месяца (п.2 ст.88 НК РФ). По итогу принимается решение о праве заявителя на вычет. В случае положительного исхода перевод денег займет еще один месяц.

Вычет через работодателя

В данном случае выплата дробится на множество мелких частей. Для этого в Налоговую службу нужно предоставить все уже указанные документы, кроме заявления, 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. 

После получения документов налоговики самостоятельно передадут информацию о праве работника на вычет работодателю. С этого момента вы будете получать полную зарплату, включая те 13%, которые ранее уходили на налоги.

Итак, мы разобрались с вычетом за страхование жизни. Используйте полученную информацию и сможете получить максимальную сумму возврата.