Компенсировать затраты на ремонт в новостройке можно законным путем. Речь про имущественный вычет. В статье на примерах объясним, кто имеет право на такую услугу, сколько можно получить и куда подавать документы.
Оглавление
В чем суть налогового вычета за ремонт
Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке является дополнением к имущественному вычету Последний же предоставляется за покупку квартиры или дома. В совокупности они позволяют вернуть часть расходов как на приобретение жилья, так и за ремонт в нем. Осуществляется возврат за счет уплаченных ранее заявителем налогов, те самые 13% с дохода в пользу государства. Данное налоговое право закреплено в Налоговом Кодексе РФ (220 статья, пункт 3).
Кто имеет право на возврат налога за ремонт
Оформить возврат 13% процентов могут резиденты РФ (проживающие в стране более полугода), имеющие официальный доход, который облагается ставкой 13%. Последнее условие необходимо, чтобы именно с данных отчислений государство могло оказать возмещение. С 2021 года требованиям получения имущественного вычета отвечают следующие доходы:
- работа по трудовому договору и ГПХ;
- оплата за оказание услуг;
- доход от сдачи имущества в аренду;
- доход от продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг)
- некоторые другие доходы.
Требования к квартире
Оформить вычет на ремонт в новостройке можно только на объект, полученный “без отделки”. Данный пункт указывается в договоре. При этом квартира должна быть куплена у застройщика. При покупке жилья на вторичном рынке вычет получить невозможно.
Сколько можно вернуть за ремонт в новостройке
Сумма возврата зависит от того, на какие средства приобретена квартира: на личные или кредитные. В каждом случае итог разный.
Жилье куплено за свои деньги
За недвижимость, купленную на собственные средства, собственник сможет вернуть максимально 260 000 рублей. Это ровно 13% от лимита по имущественному вычету, он составляет 2 млн рублей. В данном случае, если квартира стоит меньше 2 млн рублей, затраты на ремонт можно использовать для доведения итоговых совместных трат до максимального значения. Больше потратили – больше вернете.
Однако есть возможность, что объем затрат с учетом стоимости квартиры в новостройке и расходов на ремонт не достигнет 2 млн рублей, того самого лимита. Тогда сумму к возврату посчитают от фактических трат.
Новостройка куплена в ипотеку
Помимо имущественного вычета существует возврат по ипотечным процентам. Их можно использовать одновременно и с одного объекта недвижимости. При обращении собственнику квартиры вернут 13% от уже уплаченных банку процентов. Сам объем долга никак на сумму не влияет.
Вычет за новостройку в браке
Покупка квартиры в браке вносит свои изменения. В таком случае каждый из супругов имеет право на возврат средств. Итоговый вычет не может быть больше стоимости квартиры. Так, если покупка квартиры и ремонт в ней обошлись в 4 млн рублей, то муж и жена смогут получить по 260 000 рублей.
Квартира должна быть приобретена в официальном браке. Вступление в брак после покупки недвижимости и проживание в ней не учитывается.
Какие работы можно включить в имущественный вычет
Оформить возмещение допускается только за определенный траты. Так, к ним относятся:
- покупка стройматериалов;
- оплата работ строительной бригады;
- разработка проектной документации.
Отдельно раскроем, какие именно типы ремонтных работ можно учесть:
- малярные и штукатурные работы;
- отделка потолков и перегородок;
- облицовка стен и покрытие полов;
- установка дверей и окон;
- иные отделочные и строительные работы.
Как итог, возможно вернуть часть затрат, например, на покупку материалов для заливки пола. Однако траты на сантехнику учесть не получится.
Какие нужны документы и куда их подавать
Список необходимых документов и алгоритм действий зависит от способа возврата НДФЛ. Гражданин может вернуть налоги или не платить их в будущем. В первом случае процедура ведется через ФНС, во втором требуется работодатель. Ниже расскажем, как получить вычет.
Возврат налогов на счет через ФНС
Заявитель может заполнить, собрать и подать все бумаги сам или через профессиональные сервисы. Налоговой службе необходимо предоставить следующие документы:
- заявление на вычет;
- 2-НДФЛ;
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- договор о приобретении жилья;
- выписка из ЕГРН или акт приема передачи при покупке по ДДУ;
- договор на ремонтные услуги;
- платежные документы на приобретение квартиры и ремонт.
Для супругов, желающих получить вычет на каждого, список длиннее:
- свидетельство о браке;
- заявление о распределении вычета.
Для вычета с ипотечных процентов потребуется предоставить кредитный договор и справку по уплаченным процентам от банка.
После получения всех документов ФНС запустит камеральную проверку. Процедура занимает, как правило, три месяца. При обнаружении ошибок налоговики потребует по новой подать декларацию. В конечно итоге средства поступят на счет, который указан в заявлении.
Подать заявление на вычет в ФНС можно только на следующий год после наступления прав собственности или подписания акта приема-передачи при покупке по ДДУ.
Существует также упрощенный порядок. Пока что инициировать его самостоятельно нет возможности. Воспользоваться им вы можете, только в случае если в личном кабинете налогоплательщика вам будет предложено получить налоговый вычет в конкретной сумме. Более подробно про упрощенный порядок можно почитать в нашей статье.
Возврат 13 процентов через работодателя
По факту данным способом заявитель освобождается от налоговых удержаний со своей зарплаты. “Льгота” равняется сумме, которую он мог бы себе вернуть при первом варианте. Оформить всё можно в год приобретения квартиры. Однако в данном случае вычет будет выплачиваться маленькими частями постепенно.
Для получения вычета владелец квартиры в новостройке должен предоставить в ФНС список документов, указанный выше, кроме заявления, 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ. Их предоставлять в налоговую не нужно. Далее Налоговая служба уведомит работодателя о праве работника на вычет.
