Существует законный способ вернуть себе часть денег, уплаченных по ипотеке. В статье расскажем о сути налогового вычета, какая сумма к возврату полагается каждому гражданину и как это происходит.

Налоговый вычет по ипотечными процентам: что это

У большинства трудоустроенных граждан государство удерживает 13% с дохода, например, с зарплаты. Однако существуют возможности вернуть себе часть уплаченных налогов, например, после покупки недвижимости или с ипотечных процентов. Фактически данную услугу можно рассматривать как неполную компенсацию.

Вычет за ипотечные проценты тесно связан с имущественным вычетом, который предоставляется за приобретение недвижимости. Как правило, сначала собственники подают документы на возврат налогов с покупки имущества, а потом с уплаченных процентов.

Максимальный вычет за имущество составляет 650 000 руб.

Сколько можно вернуть налогов по ипотеке

Как мы уже отметили выше, возврат формируется из денег, которые гражданин уплатил в виде налогов за тот год, в который подал заявление на возврат. Сумма возврата составляет 13% от уже выплаченных банку процентов по ипотеке. Налоговый вычет на проценты по ипотеке ограничен лимитом в 3 млн рублей. Получается, максимально можно вернуть 13 процентов от данной суммы, не более. 

Пример. Владимир несколько лет назад приобрел жилье в ипотеку. К 2020 году именно по процентам он выплатил 500 000 рублей. Если Владимир соберет документы и подаст их в ФНС, то сможет оформить возврат 13% от 500 000 за счет налогов. Государство ему вернет 65 000 рублей (500 т.р. * 13%).

Таким образом, если уплаченные проценты составят 3 млн рублей, то получится вернуть 390 000 рублей. Это касается ипотечных кредитов, выданных с начала 2014 года. До этого ограничений по лимиту не было.

Добавим еще, что не получится вернуть денег больше, чем было уплачено налогов за год обращения. Владимир из примера выше подал заявление за 2020 год. И он сможет вернуть 65 000 рублей, если уплатил столько же налогов в указанном году. При нехватке средств остаток переносится на следующие годы. Ограничений по количеству лет нет.

Запомнить: лимит по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей.

Вычет за ипотеку при долевой собственности

От размера доли и фактических расходов зависит то, какую сумму возврата получит собственник. Это касается как имущественного вычета, так и возврата по процентам. Объем доли прописан в свидетельстве о регистрации. Каждый владелец доли получит сумму, пропорциональную его доле. При долевом владении один собственник не может передать другому свой вычет по процентам по ипотеке.

Важно: вычет с процентов по ипотеке можно оформить один раз в жизни.

Распределение вычета по ипотеке между супругами

Независимо от того, на кого оформлено имущество, купленное супругами, оно считается их совместной собственностью. В таком случае они могут распределить размер получаемого вычета самостоятельно. Для этого необходимо с документами подать заявление о распределении. В данном случае допускается, что один из супругов не воспользуется правом вычета по данному объекту недвижимости. Это право сохраняется за ним в будущем, но уже по другой ипотеке. Соответственно, составить пропорции можно в любом виде: 50/50, 70/30, 100/0. Однако деление на пропорции допустимо лишь при отсутствии брачного договора, т.к. только в этом случае имущество считается общим.

Как оформить документы и куда их подавать

Оформить получение вычета можно на счет через ФНС или через работодателя. В каждом случае порядок действий разный.

Супруги могут разделить вычет между собой

Через налоговую службу

Существуют два способа получения вычета через ФНС: обычный и упрощенный.

  • Сначала расскажем про обычный. Для стандартного обращения в ФНС необходимо дождаться окончания года, за который заявитель хочет получить вычет. Например, для возврата налогов за 2021 год подавать документы нужно в 2022 году. Не забывайте, что также необходимо некое количество уплаченных налогов за тот год, на который подается декларация и заявление.  Как только заявителем будут предоставлены все документы, начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца. Если все заполнено верно и нет ошибок, то в течение месяца заявитель получит деньги.
  • Теперь расскажем про упрощенный порядок. Пока что инициировать его самостоятельно нет возможности. Воспользоваться им вы можете, только в случае если в личном кабинете налогоплательщика вам будет предложено получить налоговый вычет в конкретной сумме. 

Возврат через работодателя

Получение вычета через работодателя доступно всем, кто официально оформлен и отчисляет 13% налогов с зарплаты. Для этого вам тоже понадобится обратиться в ФНС. Но не нужно будет ждать камеральную проверку – ФНС передаст работодателю сведения о вашем праве на налоговый вычет. Метод заключается как раз в освобождении от налоговых удержаний. Работодатель перестанет удерживать с зарплаты те самые 13%, которые ранее уходили государству, пока не предоставит положенный работнику вычет в полном объеме.

Получить вычет через работодателя собственник недвижимости может и в год ее покупки.

Самые частые ошибки

Существуют постоянные и типичные ошибки, которые заявители допускают при оформлении вычета за уплаченные проценты. Мы собрали их в отдельной статье здесь. Советуем всем с ней ознакомиться, чтобы с первого раза правильно правильно подать документы.