Многие знают, что по некоторым категориям расходов можно оформить налоговый вычет. Но что делать, если этих категорий было несколько, ведь ситуации могут возникать разные? Например, расходы на лечение, обучение, покупку жилья. Тогда встает вопрос, можно ли оформить имущественный и социальный вычет одновременно. Именно об этом мы и поговорим в нашей статье.

Какие налоговые вычеты можно оформить одновременно

Давайте сразу оговоримся, что такое налоговый вычет сам по себе, а потом уже приступим к вопросу о том, можно ли их оформлять одновременно.

Любой налоговый вычет – это уменьшение налогооблагаемой базы, то есть вашего дохода, с которого вы платите 13% подоходного налога. С помощью него можно также и вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

Если вы:

  1. являетесь резидентом РФ
  2. имеете доходы, с которых удерживается 13% НДФЛ

То вы имеете право получить налоговый вычет. Но учтите, что для получения социального и имущественного вычетов с 2021 г. учитываются доходы:

  • оплата по трудовому договору
  • оплата по договору ГПХ
  • оплата за оказание услуг
  • доход от сдачи имущества в аренду
  • продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ)
  • некоторые другие виды доходов

То есть для того, чтобы вернуть налог, вы должны проживать в России не менее полугода, а также уплачивать налоги.

Государство позволяет своим налогоплательщикам оформлять не один, а одновременно несколько типов возврата. Например, стандартный (ст. 218 НК РФ), имущественный за строительство или приобретение жилья (ст. 220 НК РФ), социальный (ст. 219 НК РФ). И вы можете одновременно вернуть ранее уплаченный НДФЛ за эти расходы. Вопрос будет в сумме, которую вы можете получить.

Важно! Вы имеете право получить несколько видов налоговых вычетов одновременно.

Размеры налоговых вычетов

Имущественный налоговый вычет имеет свои лимиты.

  • 2 000 000 руб. – за покупку жилья с использованием собственных средств
  • 3 000 000 руб. – за уплаченные проценты по ипотеке

То есть вы можете получить к возврату 260 и 390 тысяч соответственно. 

Пример. Ольга Ш. купила жилой дом в Москве за 5 млн. И процентов по ипотеке она уже заплатила 1 000 000 руб. Ольга может вернуть 260 000 руб. по основному вычету и одновременно с этим ей положено 130 000 руб. за уплаченные проценты по ипотеке (1 000 000*13%).

Лимит социального вычета несколько иной. По расходам на свое обучение или обучение брата/сестры, обычное лечение, взносы в НПФ, на страхование жизни вы можете вернуть не более 15 600 руб. в год. Так как лимит такого вычета составляет 120 тысяч.

Дорогостоящее лечение не имеет таких ограничений. Вы можете вернуть 13% от фактических расходов. Вы имеете право одновременно получить возврат и за обычное, и за дорогостоящее лечение.

Обучение ребенка также считается отдельно – максимальный возврат составляет 6 500 руб.

Пример. У Лены К. из Москвы были  большие траты – она одновременно оплатила свое обучение за 100 000 руб., обучение сына 100 000 руб., а также дорогостоящее лечение своей матери за 200 000 руб. Лена может одновременно подать на все эти вычеты и получить 13 000 за свое обучение, 6 500 руб. за сына и 26 000 за лечение матери.

То есть вы можете оформить эти “компенсации” одновременно, но вот сколько вы фактически сможете вернуть?

Ведь нужно понимать, что вы не сможете получить в год больше, чем заплатили налогов.

Пример. Гражданин Иванов купил долю в квартире за 3 млн, а также потратил деньги на свое обучение в размере 200 000 руб. По факту  Иванову положен возврат 260 тысяч за покупку квартиры и еще 15 600 за обучение. Но он часть года не работал, и уплаченный НДФЛ с зарплаты, который удержал у него работодатель, составил всего 100 000 руб. То есть Иванов может получить эти возвраты одновременно, но не более 100 000 руб. Он вернет 15 600 за обучение и “добьет” остаток положенной суммы из имущественного налогового вычета. На следующий год он сможет “дополучить” остаток имущественного возврата.

Дело в том, что имущественный налоговый вычет – единственный, который имеет переносимый остаток и не имеет срока давности, в отличие от социального. Срок действия соц. вычета составляет 3 года. Не успели получить положенные средства – право на возврат “сгорит”.

Совет эксперта: Узнайте прямо сейчас, какую сумму вы можете получить и как это сделать.

Как получить возвраты одновременно

Мы уже сказали, что вы можете получать эти “льготы” одновременно, теперь разберемся, как это сделать.

Самое удобное, это дождаться окончания календарного года, в котором у вас возникло право на возврат, и обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Подать все необходимые документы, и после камеральной проверки, которая обычно длится три месяца, получить в течение месяца положенную сумму. Через ФНС все возвраты заявляются сразу.

А вот через работодателя есть некоторые нюансы. Если вы одновременно хотите оформить и  социальный, и имущественный возвраты через работодателя, оформляйте первым социальные. Поскольку их нельзя будет перенести на будущие периоды.

Если оформляете возвраты в налоговой одновременно по нескольким вычетам, то подавать документы по каждому из них нужно свои, а налоговая декларация общая.

А если вы не хотите тратить время на оформление и попытки разобраться с процессом и со всеми тонкостями, как получить “льготы” одновременно, обращайтесь к нам в Налогию, наши специалисты все сделают за вас. Заполнят декларацию и оформят положенные налоговые вычеты одновременно.