Можно ли получить денег с ремонта квартиры? Да, однако есть свои ограничения. В статье расскажем, кто может получить вычет, какие квартиры отвечают требованиям и сколько можно вернуть. Кроме этого, распишем список документов и сами способы возврата НДФЛ.

Что такое налоговый вычет за ремонт

Налоговый вычет за ремонт – это часть имущественного вычета, который, в свою очередь, предоставляется за покупку квартиры или дома. Он позволяет сократить не только расходы за приобретение недвижимости, но и является своего рода компенсацией за ремонт, приведение объекта к жилому состоянию. Данное налоговое право закреплено в Налоговом Кодексе РФ (220 статья, пункт 3, подпункт 1).

Если говорить просто, то после появления в собственности квартиры граждане могут оформить возврат части уплаченных налогов – те самые 13%. Кроме того, чтобы вернуть больше, можно учесть и расходы на ремонт квартиры. Оформить возмещение трат можно за определенный тип работ. Так, сюда относятся:

  • покупка стройматериалов;
  • оплата работ строительной бригады;
  • разработка проекта и документации.

Стоит учитывать, что, например, приобретение и установка техники и мебели не учитываются. Зато точно подойдут настил полов и малярные работы.  Однако одного факта ремонта мало. Далее мы разберем, за ремонт в какой квартире полагается имущественный вычет. 

Кто имеет право на возмещение ремонта

Налоговый вычет на ремонт квартиры полагается тем, кто более полугода проживает в России, а также имеет официальный доход, который облагается налогом 13%. Последнее условие необходимо для того, чтобы именно с ранее уплаченных налогов государство могло предоставить возмещение.

С 2021 года доходами, которые отвечают требованиям получения имущественного  вычета, являются работа по трудовому договору и ГПХ, оплата за оказание услуг, доход от сдачи имущества в аренду, продажа или получение в дар имущества (кроме ценных бумаг) и некоторые другие доходы.

За ремонт в какой квартире можно вернуть налог

Само право на имущественный вычет возникает при покупке и оформлении недвижимого имущества. Однако не каждый ремонт можно учесть в данном вычете. Так, есть разница между ремонтом в новостройке и вторичном жилье. Давайте разбираться.

Если у вас новостройка

Купили квартиру на этапе строительства? В таком случае возврат подоходного налога на ремонт возможен только в том случае, если квартира приобретена без отделки. Данный пункт должен быть прописан в договоре купли-продажи. Требование распространяется на квартиры, комнаты, доли и даже дома. 

Если квартира куплена в готовом доме

К сожалению, вторичное жилье не попадает под право возмещения расходов на ремонт. Однако сам основной возврат НДФЛ за них полагается.

Возместить ремонт можно только за квартиру, купленную у застройщика и без отделки.

Ремонт разрешается учесть в сумму вычета

Сколько можно вернуть за ремонт

При расчетах важно понимать, что возврат налога за ремонт – это дополнение к имущественному вычету, который полагается за приобретение квартиры. Максимум можно вернуть 13% от 2 млн рублей – ровно такой лимит по вычету. Однако если квартира куплена в ипотеку, то еще дополнительно полагается возврат по уплаченным банковским процентам. Разберем всё по порядку.

Возврат налогов за квартиру без ипотеки

За квартиру, купленную на собственные средства, сумма максимального возврата составляет 260 000 рублей. Это те самые 13% от лимита по имущественному вычету – 2 000 000 рублей. В данной ситуации как раз затраты на ремонт можно использовать, чтобы довести собственные расходы на приобретение жилья и отделку до максимального значения. Больше потратили – больше вернете.

 Пример. Гражданин Михайлов живет и работает в России, здесь же и уплачивает 13% налогов. Он приобрел квартиру на этапе котлована за 1.7 млн рублей, а в договоре было указано “без отделки”. Позже он сделал ремонт, который ему обошелся в 500 000 рублей. Михайлов может вернуть 13% от стоимости квартиры. Однако он собирает необходимые бумаги и за счет ремонта доводит сумму до 2 млн рублей.

Сравните:

  • 13% от 1 700 000 это 221 000 рублей;
  • 13% от 2 000 000 это 260 000 рублей. 

Возврат налогов за ремонт ипотечной квартиры

Если ваша квартира приобретена в ипотеку, то появляется возможность вернуть деньги за уплаченные проценты. По ним лимит до 3 млн рублей, что составляет 390 000 рублей. 

Однако здесь важно знать следующее: налоговая инспекция будет рассчитывать возврат от уже уплаченных процентов. Сам долг никак не учитывается. Итого получается, что можно вернуть 260 т.р. по имуществу и 390 т.р. по ипотеке, это 650 т.р. при достижении всех лимитов.

Пример. Светлана приобрела новую квартиру без отделки в ипотеку за 2.3 млн рублей. С данной покупки она может вернуть 260 тыс. рублей. На момент, когда Светлана решила оформить возврат 13 %, ею уже было уплачено по процентам 400 тыс. рублей. С них она может вернуть 52 тыс. рублей. Итого получается 260 000 + 52 000 = 312 000 рублей.

Возврат налогов за покупку квартиры в браке

При самостоятельной и единоличной покупке квартиры всё понятно – кто купил, тот и имеет право на возврат. Вступление в брак во время ипотеки и после  приобретения оформления квартиры никак не изменяет данных правил.

Однако всё меняется, если недвижимость приобретена во время нахождения в браке. Она считается как совместно нажитое имущество. Это же касается и ипотеки. По закону каждый из супругов может подать документы на возмещение НДФЛ и с жилья, и с процентов. 

Пример. Семья Князевых приобрела в ипотеку новую квартиру, без отделки. Они сделали ремонт и довели сумму всех затрат до 4 млн рублей. Теперь каждый из них, супруг и супруга, могут получить возврат налогов. Предположим, они выплатили по процентам уже 500 000 рублей. В заявлении они указали, что делят вычет пополам. Получается, что каждый может вернуть по 260 000 рублей за имущество (2 млн * 13%) и по 32 500 рублей за проценты (13% от 250 000). В сумме на каждого получается 292 500 рублей.

Главное условие в данном случае – квартира должна быть приобретена в браке. Возврат возможен, даже если в кредитном договоре и договоре купли-продажи фигурирует один супруг.

Важно! Вы можете самостоятельно подсчитать сумму налогового вычета на нашем специальном калькуляторе.

За какой ремонт полагается возврат налога

Опишем более обстоятельно о видах ремонтных работ, за которые возможно вернуть деньги. Для этого необходимо обратиться к реестру ОКВЭД, в котором указаны типы “отделочных работ”, а именно:

  • малярные и штукатурные работы;
  • плотничные и столярные работы;
  • отделка потолков и перегородок;
  • облицовка и покрытие стен и полов;
  • установка окон, оконных рам, дверей (но не вращающиеся и автоматические);
  • прочие отделочные и строительные работы.    

Не забудем учесть разработку документации и закупку строительных материалов.

Установка дверей – да, установка сантехники – нет.

Во вторичном жилье учесть ремонт в сумму вычета нельзя

Документы для получения налогового вычета за отделочные работы

Список необходимых документов и порядок действий зависит от того, хотите вы вернуть налоги или не платить их в будущем. В первом случае необходимо взаимодействовать с ФНС, во втором еще и с работодателем. Разберемся подробнее.

Возврат налогов на счет

Процедуру можно выполнить самостоятельно, если готовы разбираться в налоговых документах. Для этого необходимо явиться в ФНС со следующими бумагами:

  • заявление;
  • 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи жилья;
  • выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности;
  • при покупке по ДДУ – акт приема-передачи;
  • договор на ремонтные работы;
  • копии платежей, которые подтвердят затраты.
  • свидетельство о браке и заявление о распределении вычета для супругов.

В случае с ипотечной квартирой потребуется предоставить кредитный договор и информацию по уже уплаченным процентам. Данные бумаги можно получить в своей кредитной организации.

Как только ФНС получит бумаги, начнётся камеральная проверка. Это долгий процесс, занимает он три месяца. По итогу, если все заполнено верно, Налоговая служба одобрит возврат. Деньги придут на счет, указанный в заявлении.

Важно! Обращение в ФНС возможно на следующий год после оформления права собственности на квартиру.

Возврат налога через работодателя

Скорее всего, неверно называть данный способ возвратом. Фактически гражданин освобождается от уплаты налогов на сумму, которую мог бы себе вернуть. Документов потребуется меньше, оформить всё можно прямо в год приобретения квартиры.

Пример. Зарплата Леонида до налоговых отчислений составляет 50 000 рублей в месяц, подоходный налог с них 13%, это 6 500 рублей. Значит он получает 43 500 рублей. В нашем случае с зарплаты Петрова перестанут удерживать налог, и он начнет получать полные 50 000 рублей.

Для такого оформления вычета нужно сначала явиться в ФНС со списком документов выше. Однако не нужно брать с собой заявление, 2-НДФЛ и 3- НДФЛ. Далее, в случае положительного решения, Налоговая служба сама передаст работодателю информацию о праве на вычет. После этого работодатель перестанет в счет вычета удерживать с вашей заработной платы НДФЛ.   

Как просто вернуть налог

Как видите, возврат подоходного налога процедура понятная. Однако главная задача кроется в заполнении декларации 3-НДФЛ. У людей, незнакомых с налогами, могут возникнуть проблемы при ее оформлении. Более того, если налоговая служба найдет ошибки, придется подавать декларацию заново. 

Простым решением задачи станет использование сервиса “Налогия”. Программа задаст вам вопросы, а на основе ответов сервис сам сформирует готовую декларацию именно для Вас. Кроме этого, можно полностью доверить заполнение специалисту. В первом случае подача документов производится самостоятельно, во втором – нашим сервисом с полным сопровождением до момента получения денег. Таким образом, исключается возможность ошибок, а значит и потеря времени.