Разберемся, можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь официально. Ведь очень частый запрос как раз-таки касается этой темы: как получить налоговый вычет неработающему официально или как оформить налоговый вычет безработному. Все эти вопросы и разберем в нашей статье.

Налоговый вычет, если не работаешь

Для того, чтобы ответить на вопрос, может ли получить налоговый вычет безработный или временно неработающий человек, обратимся к самому понятию налогового вычета и информации о том, кто может его оформить.

Налоговый вычет – уменьшение налогооблагаемой базы.

С помощью него можно вернуть ранее уплаченный налог за некоторые виды расходов.

Что это означает?

Государство позволяет компенсировать некоторые виды расходов, возвращая ранее уплаченный НДФЛ.

Например, при покупке или строительстве жилья (ст. 220 НК РФ). При расходах на обучение, лечение, страхование жизни, взносы в НПФ и некоторые другие виды расходов (ст. 219 НК РФ). Также можно оформить инвестиционный вычет (ст. 219.1 НК РФ) или стандартный (ст. 218 НК РФ).

То есть основной смысл в том, что вы можете вернуть подоходный налог в сумме, которую уплачивали ранее (не превышая лимитов). А если человек безработный или неработающий, то и НДФЛ он не платит – поскольку нет официальных доходов.

Но! Очень часто люди интересуются, можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь именно официально. Возможно ли полагать, что можно пользоваться льготами, если не работаешь официально?

Если работаешь неофициально, значит, работодатель не платит НДФЛ, что снова означает, что возвращать нечего. По факту, юридически, ты не работаешь. Для государства ты безработный, неработающий.

Если работаешь на себя

Есть еще одна категория граждан – ИП или самозанятые. Такой человек не безработный или неработающий, они платят налоги, но платят они их по другой ставке. А для налогового вычета (НВ) нужны доходы, облагаемые по ставке 13%. Только если работаешь ИП на общем режиме налогообложения можешь оформить НВ. А просто неработающий или безработный не может, если нет других доходов, с которых уплачивается 13 процентов. Расскажем об этом подробнее.

Кто может вернуть НДФЛ

Требования прописаны четко:

  • Вы должны проживать в РФ не менее полугода
  • У вас должны быть доходы, с которых удерживается 13% в качестве НДФЛ

С 2021 г. произошли изменения, касающиеся НВ за покупку или строительство жилья (имущественного). Теперь учитываются такие доходы:

  • оплата по трудовому договору
  • оплата по договору ГПХ
  • оплата за оказание услуг
  • доход от сдачи в аренду квартиры
  • продажа/получение в дар имущества (кроме ЦБ)
  • некоторые другие виды доходов

Если вы неработающий или безработный, обратите внимание на два последних пункта. Ведь вы, может, неработающий или безработный, но сдаете в аренду квартиру и платите с этого НДФЛ. Или, если не работаешь, но продал имущество и заплатил налог – тогда тоже можно учитывать это и оформить возврат НДФЛ.

Пример. Игорь – безработный, неработающий человек, который сдает в аренду жилье и декларирует доход. Он купил квартиру и теперь может оформить НВ.

Пример. Алексей из Москвы не безработный, он неработающий – папа, который уже год как взял декрет на работе. У него нет сторонних доходов, с которых уплачивается 13%, а его жена – ИП на УСН. Они не могут оформить НВ.

Если вы неработающий или безработный, а ваш супруг/супруга работают

Тут важно понимать, что если вы безработный или неработающий, в некоторых случаях ваш супруг/супруга может оформить НВ за вас. Например, оплатить ваше лечение и получить возврат, так как вы неработающий (безработный).

Налоговый вычет пенсионерам

Также в категорию безработный или неработающий можно отнести пенсионеров. С пенсии 13% не удерживается. Поэтому если вы безработный, неработающий пенсионер, и стороннего дохода у вас нет, то НВ вы не сможете оформить. Но для пенсионеров есть кое-какие особые условия, о них мы рассказывали в нашей другой статье.

Краткие выводы

В качестве итога можно сказать, что если не работаешь или работаешь на себя, или работаешь как ИП на спецрежиме, но есть сторонние доходы из списка, что мы огласили, вы можете оформить возврат налога. Ведь если не работаешь, но платишь налоги, значит, можешь их вернуть.

Что еще полезно знать

Теперь ясно, что на вопрос: может ли получить налоговый вычет неработающий человек, безработный, можно сказать, что да, если есть сторонние официальные доходы. Получить налоговый вычет, если не работаешь – реально.

Более того, имущественный вычет не имеет срока давности. Если была покупка квартиры, а сам на данный момент безработный или неработающий и доходов из списка нет – ничего страшного, такой НВ можно оформить позже – когда появится официальный заработок. Право на это не сгорит.

Вы должны понимать, что вопрос о получении налогового вычета, если не работаешь – непростой. Поэтому советуем обратиться к нашим специалистам, которые подскажут, на что вы имеете право и как все правильно оформить.