Как это обычно бывает, чтобы оформить что-то, получить или вернуть, используя свое законное право, право это нужно подтвердить. Налоговый вычет не исключение. И разумеется, всякое подтверждение требуется в документальном формате. Об этом мы и поговорим в нашей статье – какие документы нужны будут для возврата налога за лечение. А также разберемся, какой список документов понадобится, чтобы оформить возмещение НДФЛ за лечение члена семьи.

Социальный налоговый вычет за лечение

Прежде, чем мы обратимся к документам, которые вам понадобятся, чтобы оформить вычет на лечение, давай напомним основные моменты и особенности данного возврата НДФЛ.

Размер социального налогового вычета за лечение (пп.3 п.1 ст.219 НК РФ) ограничен 120 000 руб. в год. Это та сумма, с которой можно получить возврат НДФЛ за лечение, если оно было с кодом 01, то есть обычным. А вот если у вас были дорогостоящие мед. услуги, то есть с кодом 02, тогда вы имеете право вернуть 13% от фактических расходов.

Лечение делится на 2 типа: дорогостоящее и обычное. От этого зависят суммы, с которых можно вернуть 13 процентов.

Код лечения ставится на специальном документе – справке об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы.

Этот документ утвержден Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256.

На данный момент существует особый перечень дорогостоящих видов лечения и медикаментов.

Пример. Иван О. лечил зубы и потратил 150 000 руб. Но в его документе (справке об оплате) стоит код 01, а это значит, что максимальная сумма, с которой он может получить возврат – 120 000 руб. И с помощью налогового вычета за лечение он вернет 15 600 ₽.

Пример. А Павел П. потратил тоже 150 000 ₽ на лечение, но в его документе об оплате (справке) стоит код 02. И это значит, что он может учесть к налоговому вычету всю потраченную сумму, и вернуть обратно 19 500 ₽.

Поэтому имейте в виду, данная справка – очень важный документ.

Чтобы посчитать, сколько денег вы можете вернуть за оплату медицинских услуг, воспользуйтесь нашим калькулятором.

Какие расходы можно включить в налоговый вычет за лечение

Помимо оплаты оказанных медицинских услуг, вы также можете включить в налоговый вычет за лечение расходы на медикаменты, которые выписал врач на специальном бланке (по форме N 107/у).

Важно! Имейте в виду, вернуть деньги за расходы на лекарства можно, только если их выписал врач.

На данный момент нет ограничений, за какие медикаменты можно получить возврат НДФЛ. Расходы за любые лекарства, выписанные врачом, можно включить в налоговый вычет за лечение, главное, предоставьте рецепт. С этим документом проблем в оформлении не возникнет.

Узнайте все о налоговом вычете за мед.услуги у наших специалистов.

За кого можно оформить налоговый вычет за лечение

Помимо себя вы можете также оплатить лечение и члену семьи и, подав необходимые документы, получить налоговый вычет.

За кого можно оформить налоговый вычет:

  • Супруг/супруга
  • Родители
  • Дети (до 18 лет)

То есть помимо оплаты собственных мед.услуг, вы можете оплатить лечение члену семьи (но только из перечисленного списка) и получить возврат. Но не забывайте, что документы об оплате лечения должны быть оформлены на вас.

Если, например, ваши родители сами оплачивали какие-то медицинские услуги, но они уже пенсионеры и не работают, то вы не сможете оформить возврат налога и вернуть часть средств. А если документы об оплате будут оформлены на вас, тогда проблем с этим не возникнет.

И мы плавно подошли к вопросу, кто же может оформлять такой налоговый вычет. Ведь помимо наличия документов, подтверждающих право на возврат НДФЛ, вы должны еще и иметь само право на налоговый вычет.

Кто может оформить налоговый вычет за лечение

Есть два основных условия для того, чтобы иметь возможность компенсировать часть расходов за лечение.

  1. Вы должны быть резидентом России
  2. У вас должны быть доходы, с которых удерживается налог по ставке 13%

С 2021 года такими доходами могут быть:

  • оплата по трудовому договору
  • оплата по договору ГПХ
  • оплата за оказание услуг
  • доход от сдачи имущества в аренду
  • продажа/получение в дар имущества (кроме ЦБ)

Важно! Чтобы оформить социальный налоговый вычет, вы должны быть резидентом и платить налоги.

То есть если вы ИП на спец.режиме или безработный, или неработающий пенсионер без сторонних перечисленных доходов, то вы не сможете оформить налоговый вычет за лечение даже при наличии всех необходимых документов.

Список нужных для налогового вычета документов

Мы подготовили вам полный перечень документов, которые понадобятся вам для оформления возврата.

Итак, документы для социального вычета на лечение:

  • Заявление на возврат налога (с 2021 г. этот документ входит в состав налоговой декларации)
  • Декларация 3-НДФЛ
  • 2-НДФЛ
  • Договор с медицинским учреждением
  • Платежные документы, подтверждающие расходы
  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением
  • При оплате за медикаменты — рецепт, выписанный по специальной форме
  • Документ, подтверждающий родство (в случае, если лечение производилось супругу (супруге), родителям, детям (в том числе, усыновленным), подопечным).

Крайне рекомендуемые документы:

  • Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии.

Это основной пакет документов, который вам понадобится для оформления налогового вычета за лечение.

Вы также можете скачать этот список документов, чтобы всегда иметь его под рукой.

Каким образом можно оформить налоговый вычет за лечение

Вы можете это сделать тремя способами. Везде понадобится собрать необходимые документы, но вы можете выбрать тот способ, который покажется вам наиболее удобным.

  • Через ФНС
  • Через работодателя
  • Через онлайн-сервис Налогия

Разберем каждый из способов подробнее.

Налоговый вычет через ФНС

Для начала вам придется дождаться окончания календарного года, в котором были расходы на лечение. Потом вы собираете все необходимые документы, которые мы перечислили. Потом с этими документами вы обращаетесь в налоговую инспекцию по месту регистрации. Далее ждете, пока документы пройдут камеральную проверку. И если вы ничего не упустили и все заполнено верно, вы получите возврат на расчетный счет.

Налоговый вычет за лечение через работодателя

Вы можете не дожидаться конца налогового периода (года), а в том же году оформить вычет за лечение через работодателя. Вам аналогично нужно будет обратиться в ФНС, подать документы (без 3-НДФЛ и 2-НДФЛ) и получить через месяц уведомление для работодателя, которое подтвердит ваше право на вычет. И с вашей зарплаты не будут удерживать налог на ту сумму, что вам компенсирует государство. То есть вы будете получать заработную плату без удержания НДФЛ.

Налоговый вычет через онлайн-сервис Налогию

Для того, чтобы оформить налоговый вычет с помощью нашего сервиса, вам нужно будет отправить нам свои документы на возврат 13 процентов за лечение, а все остальное сделаем мы сами. Никаких очередей, никаких потраченных нервов и ошибок при заполнении. Мы разберемся со всеми сложными случаями и рассчитаем максимально положенным вам вычет.

Кстати, вы можете ознакомиться с нашими кейсами сложных и интересных случаев, уверены, это вам будет интересно.

Это основные моменты, которые нужно знать, чтобы подготовить документы для налогового вычета за лечение. Если у вас остались какие-то вопросы, то смело обращайтесь к нашим специалистам, они обязательно подскажут вам, как поступить, чтобы реализовать свое право на налоговый вычет.