Мы уже писали много статей о налоговых вычетах за покупку жилья или о социальных налоговых вычетах. Но многих интересует, можно ли оформить налоговый вычет за аренду квартиры. Ведь по факту это расходы на жилье. особенно эта тема популярна в крупных городах, где стоимость недвижимости высока, и не все могут позволить себе квартиру или дом, и им приходится платить за аренду. Со всем этим разберемся в нашей статье, посвященной теме аренды квартир.

Налоговый вычет за аренду

Сразу скажем, что понятия налогового вычета за аренду квартиры нет. Вы не можете оформить вычет, чтобы у вас была компенсация  за аренду жилья. Поскольку такие налоговые льготы полагаются только при покупке или строительстве жилья. А за аренду возврата не положено.

Поэтому если вас интересует вопрос, можно ли вернуть деньги за аренду квартиры, то сразу отвечаем, что нет. Такой вид налогового вычета просто не предусмотрен.

Соответственно, и на вопрос как вернуть деньги за аренду квартиры, мы тоже ответим, что использовать возврат НДФЛ вы не сможете. Компенсация за съемное жилье не предусмотрена НК РФ.

Налоговые ставки для резидентов и не резидентов отличаются

Налоговый вычет при сдаче квартиры  в аренду

А вот в этом случае у нас для вас хорошая новость. Если вы сдаете в аренду квартиру, а главное, отчитываетесь об этом доходе в ФНС, то вы сможете оформить налоговый вычет. Зависимость прямая – ведь налоговый вычет можно оформить только если вы платили налоги.

Ведь закон позволяет учитывать этот доход, чтобы получать налоговые вычеты и компенсировать часть трат на некоторые виды расходов.

Итак, давайте посмотрим, какие налоговые вычеты можно оформить, если вы сдаете в наем квартиру или иное имущество или помещение.

Имущественный налоговый вычет

Положен при покупке и строительстве жилья. Если вы, например, сдаете имущество и платите с этого НДФЛ, при покупке жилой недвижимости можно использовать уплаченный налог (ст. 220 НК РФ).

  • 260 тысяч – максимальный возврат за покупку жилья по основному налоговому вычету
  • 390 тысяч – дополнительно можно получить, если вы купили жилье в ипотеку

Социальный налоговый вычет

Положен при расходах на обучение, лечение, взносы в НПФ, на страхование жизни, благотворительность (ст. 219 НК РФ). Если вы лечились или проходили где-то обучение, делали взносы в негосударственный пенсионный фонд и т.п., вы также можете использовать налог со сдачи в аренду имущества.

Размер социального налогового вычета составляет 120 000 руб. То есть 15 600 руб. – максимум, которые вы можете вернуть за расходы на свое обучение, обучение брата или сестры (только до 24 лет и по очной форме), обычное лечение (себя, супруга(-и), детей до 18 лет или родителей), взносы на НПО, страхование жизни и т.п.

Налоговый вычет за дорогостоящее лечение позволяет вернуть 13% от фактических расходов

Благотворительность также считается 13% от потраченной суммы, но возврат не может превышать 25% от ваших доходов (от сдачи квартиры в аренду, например) в год.

За обучение ребенка вы можете вернуть не более 6 500 рублей в год (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Инвестиционный налоговый вычет

Только по взносам на ИИС. Налоговый вычет по прибыли к доходам от аренды применить нельзя. Вы можете получить до 52000 рублей в год.

Из этого следует, что и аренда квартиры позволяет вам пользоваться льготами от государства. Это не только хороший доход для жизни, но еще и способ компенсировать некоторые траты, используя налоговые вычеты.

Проверьте, какая сумма вам положена к возврату и на что вы имеете право, проконсультировавшись с нашим специалистом.

За нарушение сроков подачи декларации грозит штраф

Как правильно отчитываться за сдачу квартиры в аренду

Если вы только собираетесь сдавать квартиру, то должны понимать, что сдавая в наем жилье, вы становитесь арендодателем. А ваш арендатор платит за аренду деньги. Доход, полученный от сдачи квартиры, нужно задекларировать и заплатить налог.

Если вы начали сдавать квартиру в аренду, то на следующий год, после того, как вы получили доход, вы должны до 30 апреля подать декларацию 3-НДФЛ, где будет указана сумма дохода от сдачи в аренду квартиры, тогда как до 15 июля того же года вам нужно будет заплатить 13% НДФЛ.

Если вы не знаете, как правильно оформить декларацию или у вас есть вопросы, наши услуги непременно помогут вам.

Пример. Александр собственник квартиры, и в 2021 г. заключил договор с Аллой, что он сдает ей квартиру. Плата составляет  40 тысяч в месяц, включая коммунальные платежи. Алла снимала жилье 10 месяцев. Итого Александр получил в 2021 г. 400 000 руб. Он должен до 30 апреля 2022 г. подать декларацию, а до 15 июля заплатить 52 000 руб. в качестве НДФЛ (400 000*13%).

Если Александр будет скрывать доходы от сдачи в аренду квартиры, то может понести наказание за неуплату налогов по доходам физических лиц. Выбирайте сами условия сдачи в наем, главное, соблюдайте закон.

Если у вас возникли сложности с заполнением декларации или вы хотите не только отчитаться за доход от сдачи квартиры, но и, например, оформить налоговый вычет за аренду квартиры (точнее, используя НДФЛ, уплаченный с дохода от сдачи в найм), обращайтесь к нам. Мы расскажем, как действовать.